Annuität berechnen ist für viele Unternehmer lästig, weil die genaue Berechnung oft nicht bekannt ist. Wenn man jedoch die einzelnen Schritte einhält ist die Berechnung kurz und einfach.
Annuität Definition
Als Annuität bezeichnet man im Kreditgeschäft eine Zahlungsgröße, die für die Rückführung eines Darlehens und für die Verzinsung vereinbart wird. Sie ist von der Laufzeit und dem Zinssatz abhängig. Ein anfänglicher Kreditbetrag wird während der Darlehenslaufzeit getilgt. Man unterscheidet dabei in konstante und variable Annuitäten.
Während bei der konstanten Annuität die Zinsanteile und die Tilgungsanteile der Annuität variieren, bleibt die Höhe der Annuität über die Laufzeit des Darlehens konstant. Da jährlich getilgt wird, wird die Restschuld geringer und der anfänglich hohe Zinsanteil entwickelt sich in den folgenden Jahren sukzessiv zugunsten des Tilgungsanteils.
Bei einer variablen Annuität reduziert sich die Zinslast mit jeder Tilgungsverrechnung. Die Tilgungsrate bleibt jedoch konstant. Da nur die Zinsanteile sinken, verändert sich die monatliche Rate stetig. Aus diesem Grund wird die variable Annuität auch „unechte Annuität“ genannt.
Annuität Formel
Wie berechnet man die konstante Annuität?
Die Annuität berechnet man im Kreditwesen wie folgt:
AF = [(1 + i)n × i] / [(1 + i)n – 1]
„i“ steht hier für den Kalkulationszinssatz (z.B. 0,05 anstatt 5%), n für die Laufzeit des Darlehens und AF für den Annuitätenfaktor.
Aus Annuitätenfaktor (AF) und Darlehensbetrag (DB) errechnet man die Höhe der Annuität
A=AF*DB
Was bedeutet Annuität
Ausgangsdaten für die Berechnung von Annuitäten
Bei einem Darlehen in Höhe von 500.000 Euro und einem Zinssatz von 3% bei einer Laufzeit von 10 Jahren berechnet man die Annuität wie im folgenden Beispiel.
Annuität – Formel
AF=[(1 + 0,03)10 × 0,03]/ [(1 + 0,03)10 -1]
=>0,11723051
Aus dem Annuitätenfaktor und des Darlehensbetrages errechnen wir nun die Annuität.
A=0,11723051*500.000 Euro
=>58.615,25 Euro
In diesen Zusammenhang spricht man auch oft über die Restschuld.
Diese berechnen wir im folgenden Beispiel aus dem Darlehensbetrag und der Tilgung (Annuität-Zinsen).
RS= 500.000 Euro – 43.615,25 Euro
=> 456.384,75 Euro
Wenn man den kompletten Darlehensverlauf oder Tilgungsplan berechnen möchte, zieht man in jedem Folgejahr anstatt des anfänglichen Darlehensbetrages die Restschuld am Ende des Vorjahres heran.
Zins und Tilgung
Die Anteile von Zins und Tilgung verändern sich von Jahr zu Jahr. Dies bedeutet, dass die Zinsen mit jeder geleisteten Tilgung geringer werden. Die Annuität bleibt zwar gleich, jedoch steigt die Tilgung in dem Maß, wie sich die Zinsen reduzieren.
Was versteht man unter Annuitäten?
Annuitäten sind die Summe der Tilgungsraten und Zinsen für Annuitätendarlehen. Manchmal spricht man im Zusammenhang von Darlehen auch von Leistungsraten.
