Liquiditätsplanung und Fortführungsprognose für Engineering Leistungen in Karlsruhe. Wir erhielten den Auftrag, ein Sanierungskonzept, eine Maßnahmenplanung und eine integrierte Planungsrechnung, insbesondere eine Liquiditätsplanung, für ein Unternehmen in Karlsruhe zu erstellen, das hoch spezialisierte Engineering Leistungen erbringt. Wir haben den Auftrag erfolgreich ausgeführt. Das Unternehmen hat sich neu ausgerichtet und arbeitet wieder ertragreich.
Liquiditätsplanung und Fortführungsprognose für Engineering Leistungen in Karlsruhe: Verlustjahre aufgrund risikoreicher Projekte und angespannter Liquidität
Im Folgenden beschreiben wir, wie wir einen Auftrag über eine Liquiditätsplanung und Fortführungsprognose erstellt haben.
Dieses Unternehmen erbringt hoch spezialisierte Engineering Leistungen für anspruchsvolle Industriekunden. In den Vorjahren mussten hohe Verluste verbucht werden. Die Folge war, dass das Eigenkapital stark verzehrt wurde. Eine der Ursachen war, dass die Leistungen zu niedrig kalkuliert waren. In verschiedenen großen Projekten war die Risikoabdeckung ungenügend. Ein weiterer Grund war, dass das Nachtragsmanagement einer Auseinandersetzung nicht stand hielt. Eine Führungskraft musste ersetzt werden.
Die Kreditinstitute standen zu den Unternehmern. Sie forderten allerdings mehr Transparenz, einen schlüssigen Maßnahmenplan, um wieder ertragsfähig zu werden und eine Umsetzung der Maßnahmen in einer integrierten Planungsrechnung, insbesondere einem Liquiditätsplan, einer Planbilanz und einer eindeutigen Aussage zur Fortführungsfähigkeit des Unternehmens.
Der Maßnahmenplan innerhalb der Liquiditätsplanung und Fortführungsprognose
In diesem Unternehmen werden Aufträge als Projekte geführt und ab einer bestimmten Größe wird eine laufende Überprüfung der Meilensteine, der Umsätze und Kosten und der Risiken durchgeführt.
Das Unternehmen richtete sich neu aus. Als Folge haben die Unternehmer einen Leistungsbereich zurückgefahren. Demgegenüber haben sie einen anderen Bereich stark entwickelt.
Die Projektleiter dokumentieren die Nachträge schlüssig und rechnen diese Leistungen sehr zeitnah ab.
Es waren Personalentscheidungen notwendig. Für das Qualitätsmanagement und die Projektsteuerung wurde ein weiterer Mitarbeiter eingestellt.
Das Rechnungswesen wurde in neue Hände gegeben und wird zeitnah ausgeführt.
Mit den Unternehmern überarbeiteten wir die Akquisition von Neukunden und Tippgebern.
Der Vertrieb nahm seine Aufgaben intensiv an und dadurch verbesserte sich der Mix an Aufträgen gezielt.
Intern erfolgten verschiedene Kostenmaßnahmen.
Der Finanzierungsrahmen wurde erweitert und der Modus der Anzahlungen wurde für die größeren Aufträge individuell angepasst.
Die Zusammenarbeit und die Kommunikation mit dem Steuerberater ist zielführend und konstruktiv.
Die Kreditinstitute gewinnen aufgrund der offenen Kommunikation und der umgesetzten Maßnahmen wieder Vertrauen.
Liquiditätsplanung und Fortführungsprognose für Engineering Leistungen in Karlsruhe
Die Unternehmen waren sehr erfolgreich in der Akquisition von Aufträgen. Daher konnten sie den laufende Liquiditätsbedarf durch den Cash-Flow aus dem operativen Bereich und den Anzahlungen der neuen Projekte abdecken.
Die Kreditinstitute sahen die geforderte Transparenz in die wirtschaftliche Situation des Unternehmens als gewährleistet. Daher hielten sie ihre Finanzierungszusagen aufrecht.
Die Unternehmer führen in den engen Kosten- und Leistungszielen.
Die Geschäftsleitung nimmt laufendes Coaching in Anspruch und entwickelt sich in Konfliktsituationen und der Fehlerkultur weiter.
Ebenso erfreulich ist, dass das Unternehmen fortlaufend positive Monatsergebnisse erreicht und sich im operativen Bereich ohne Neuverschuldung saniert.
